Czym jest efektywna stopa procentowa?

Wśród podstawowych rodzajów stóp procentowych stosowanych przez wszelkiego rodzaju instytucje finansowe wyróżnić można między innymi efektywną stopę procentową, na której skupiamy się w tym artykule. Dowiesz się więc z niego: czym jest efektywna stopa procentowa, w jaki sposób jest ona wyliczana i w jakich przypadkach znajduje ona najczęściej zastosowanie. 

Co to jest efektywna stopa procentowa?

Efektywna stopa procentowa nazywana także realną lub rzeczywistą, a niekiedy określana również skrótem ESP jest jedną z trzech głównych rodzajów stóp procentowych stosowanych przez instytucje finansowe. Wskazuje ona faktycznie uzyskiwaną stopę procentową, wraz z uwzględnieniem:

• efektu kapitalizacji odsetek,

• prowizji,

• wysokości nominalnej stopy procentowej,

• metodologii naliczania odsetek oraz spłaty kapitału,

• opłat dotyczących danego produktu finansowego. 

W jakich przypadkach stosowana jest efektywna stopa procentowa?

Efektywna stopa procentowa stosowana jest przez instytucje finansowe w przypadku wielu produktów, wśród których wymienić można między innymi:

• kredyty gotówkowe,

• kredyty hipoteczne,

• papiery wartościowe,

• depozyty

• lokaty. 

Do jej wyliczania stosują one natomiast najczęściej specjalistyczne narzędzia do efektywnej stopy procentowej, które pozwalają im oszacować ich zysk oraz znacząco ułatwiają jego kontrolę.

W jaki sposób wyliczana jest efektywna stopa procentowa?

Choć instytucje finansowe do wyliczania efektywnej stopy procentowej stosują specjalistyczne programy, które oferuje między innymi firma, której specjalizacją jest projektowanie oprogramowań dla sektora finansowego DATA DOMAIN, z powodzeniem można ją wyliczyć także samodzielnie. Wystarczy w tym celu skorzystać ze wzoru Re=(1+R/m)m-1, w przypadku którego:

• Re oznacza efektywną stopę procentową, 

• R oznacza nominalną roczną stopę oprocentowania,

• m oznacza liczbę okresów kapitalizacji odsetek w roku. 

Dzięki temu można uzyskać natomiast przede wszystkim informacje na temat realnych kosztów, które trzeba będzie ponieść w przypadku zaciągnięcia kredytu lub zysków, jeśli wyliczenia będą odnosiły się do lokaty. 

Podsumowując, efektowna stopa procentowa uwzględnia całkowity i rzeczywisty zysk z kapitału w przypadku odsetek otrzymywanych lub całkowity i rzeczywisty koszt z kapitału przy odsetkach płaconych.